Набор показателей — это то, во что в итоге превращается процесс планирования для руководителя. Если метрики выбраны неудачно, цикл идёт, совещания проводятся, а понимания, становится ли лучше, нет. Разберём минимально достаточный набор показателей для S&OP, их устройство и то, как собрать из них работающую отчётность в «1С».
Четыре группы показателей
Метрики цикла разбиваются на четыре блока, и каждый отвечает на свой вопрос.
| Группа | Вопрос | Ответственный |
|---|---|---|
| Качество прогноза | Насколько мы угадываем спрос | Планировщик, коммерческая служба |
| Исполнение плана | Делаем ли мы то, что запланировали | Производство, закупки |
| Результат для клиента | Получает ли клиент товар вовремя | Логистика, продажи |
| Эффективность | Во что нам это обходится | Финансы |
Ошибка большинства наборов — перекос в одну группу. Отслеживать только точность прогноза бессмысленно, если план не исполняется; отслеживать только уровень сервиса — прямой путь к раздутым запасам.
Качество прогноза
- Отклонение факта от плана в относительном выражении, по группам номенклатуры и периодам. Базовый показатель точности.
- Смещение прогноза. Систематически завышаем или занижаем. Ценнее абсолютной точности: устойчивое смещение исправляется настройкой, а случайная ошибка — нет.
- Вклад экспертной правки. Сравнение точности статистического прогноза и плана после корректировки. Показывает, улучшают ли правки результат.
- Доля позиций с приемлемой точностью. Средняя ошибка по компании может выглядеть хорошо при плохом прогнозе по значимым позициям.
Важное методическое правило: точность считается по группам ABC и XYZ раздельно. Требовать одинаковой точности от стабильной позиции категории AX и от нерегулярной CZ — значит демотивировать планировщика.
Исполнение плана
- Исполнение плана производства — доля выполненного от запланированного по объёму и по срокам.
- Исполнение плана закупок — сколько заказано и получено от плана.
- Соблюдение сроков поставщиками — доля поставок в срок, средняя задержка.
- Число изменений утверждённого плана за цикл. Показатель дисциплины: если план правится постоянно, утверждение не имеет смысла.
Результат для клиента
- Уровень сервиса — доля заказов, отгруженных полностью и в срок.
- Дефициты — количество позиций и дней с нулевым остатком по значимой номенклатуре, упущенные продажи.
- Срок выполнения заказа от размещения до отгрузки.
Эффективность
- Оборачиваемость запасов в днях, по группам.
- Излишки и неликвиды — доля запаса без движения за период, замороженные деньги.
- Загрузка мощностей — плановая и фактическая.
- Отклонение от бюджета по выручке, себестоимости и марже.
Дефициты и излишки стоит смотреть парой на одном экране: по отдельности каждый из них легко улучшить за счёт другого, а управленческий смысл имеет только их сочетание.
Как строится отчётность
Три уровня представления
- Руководитель. Одна страница: динамика четырёх групп показателей, отклонения от целей, узкие места текущего цикла. Без детализации.
- Руководитель направления. Свои показатели в разрезе групп, клиентов, площадок, с возможностью провалиться в детали.
- Исполнитель. Рабочие списки: позиции с наибольшей ошибкой прогноза, дефициты, просроченные поставки, задачи текущего этапа.
Смешивать уровни — распространённая ошибка. Дашборд, который пытается устроить всех, не устраивает никого.
Технические принципы
- Считать в системе, а не в выгрузке. Отчёт, который собирают вручную, перестают обновлять через два цикла.
- Регламентный расчёт. Показатели пересчитываются к дате этапа автоматически.
- Сопоставимость периодов. Показатель без сравнения с прошлым периодом и с целью не даёт информации.
- Один способ расчёта. Формула показателя должна быть зафиксирована и одинакова для всех отчётов — иначе на совещании обсуждают методику вместо решений.
- Возможность провалиться в детали. Показатель без перехода к первичным данным вызывает недоверие.
С чего начать
Внедрять весь набор сразу не нужно. Рабочий минимум на первый цикл — четыре показателя, по одному из каждой группы: отклонение прогноза, исполнение плана, уровень сервиса, оборачиваемость. Этого достаточно, чтобы увидеть картину и не утонуть в метриках. Остальное добавляется по мере того, как появляются конкретные вопросы, на которые нужен ответ.
Итог
Отчётность S&OP должна покрывать четыре группы показателей — качество прогноза, исполнение плана, результат для клиента и эффективность, — иначе улучшение одного направления происходит за счёт другого незаметно. Практически важнее богатства метрик три вещи: показатели считаются в системе автоматически, формула зафиксирована однозначно, и уровни представления разделены по ролям.
Готовый набор дашбордов — выполнение плана, уровень запасов, точность прогноза — есть в решении «1С:S&OP».
Компания «Сайфилд» настраивает отчётность цикла планирования в «1С» — от расчёта точности прогноза и уровня сервиса до дашбордов руководителя и рабочих списков исполнителей. Опишите свою ситуацию, и мы оценим объём работ.